Zahlungsmittel folgen den Abschlüssen
Endliquidität ergibt sich aus Anfangsliquidität plus operativem, Investitions- und Finanzierungscashflow. Die Ausgangslage über Anfangsbestände erfassen und anschließend wirtschaftliche Treiber ändern. Zahlungsmittel sind keine eigenständige Umsatz- oder Gewinnanpassung. Bei unerwarteten Änderungen Working Capital, Investitionen und Finanzierung prüfen.
Automatische Finanzierung bleibt sichtbar
Die Abschlussrechnung erfasst Liquiditätslücken als ausdrücklichen kurzfristigen Kontokorrent und kann ihn aus späteren Überschüssen zurückführen. Der Finanzierungsbestand beeinflusst schuldenbasierte Kennzahlen und spätere Zinsen. Er zeigt Bedarf, keine verfügbare Finanzierung oder vereinbarte Kreditlinie.
Liquidität unter Belastung prüfen
In einem gesonderten Szenario Vorräte erhöhen oder eine große Investition ergänzen. Zahlungsmittel, Kontokorrent und spätere Zinsen gemeinsam prüfen. Das LBO zeigt eine eigene Mindestliquiditäts- und Finanzierungslückenrechnung; ungedeckte Sponsorenrenditen bleiben nicht verfügbar.
Dokumentiert den aktuellen Funktionsumfang. Beispielannahmen sind keine Marktdaten.